第一部分上海市财政局概况

　　一、主要职能

　　（一）贯彻执行财政工作的法律、法规、规章和方针、政策；结合本市实际，研究起草财政、财务、会计管理的地方性法规、规章草案和政策；组织起草税收地方性法规、规章草案、实施细则和税收政策调整方案。

　　（二）拟订本市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，参与分析预测本市宏观经济形势，参与拟订本市宏观经济政策，并向有关部门提供财政预算执行情况；逐步健全包括政府公共预算、国有资本经营预算、社会保障预算和其他预算的综合预算管理体系；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，拟订和执行市政府与区县政府、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

　　（三）承担政府各项财政收支管理的责任。负责政府财政资金管理。负责编制年度财政预决算草案并组织执行。受市政府委托，向市人大报告预算及其执行情况，向市人大常委会报告决算。组织拟订经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）的年度预决算，及时、准确地拨付预算资金。完善转移支付制度。

　　（四）制定政府非税收入收缴管理制度，按分工负责行政事业性收费的管理，负责政府非税收入的监督管理，负责财政票据管理。管理彩票市场，审批彩票发行和销售方案，按规定管理彩票资金。

　　（五）拟订和组织实施国库管理制度、国库集中收付制度，负责财政资金的拨付与管理，负责总预算会计的核算，负责国库现金管理。负责拟订本市政府采购制度并监督管理。负责行政事业单位会计制度管理和银行账户的管理，负责公务车辆控购管理。

　　（六）组织实施行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产，执行统一规定的开支标准和支出政策。

　　（七）参与拟订产业政策、基建投资、劳动工资、价格、经济贸易、特定信用担保、外汇、科技、教育、住房、社会保障等政策和改革方案。会同有关部门管理地方财政社会保障支出，会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，监督管理各项社会保障基金市级财政专户。

　　（八）审核和汇总编制本市国有资本预决算草案，会同有关部门拟订国有资本经营预算的制度和办法，收取市级企业国有资本收益，组织实施财务制度，按规定管理资产评估工作。

　　（九）办理和监督市级财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款及使用；参与拟订市政府建设投资的有关政策，监督基本建设财务制度执行，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理。拟订本市财政支出绩效管理的制度和实施办法，并组织实施绩效评价工作。负责农业综合开发管理。

　　（十）管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。负责外国政府以及世界银行等国际金融组织与本市的知识合作和贷款项目及其财务监督管理。

　　（十一）执行政府国内债务管理的制度和政策，拟订和执行地方政府性债务管理制度、办法，防范财政风险。统一管理政府外债，并执行基本管理制度。

　　（十二）负责管理会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，负责会计师事务所和资产评估机构的设立审批和监督管理，监督注册会计师、注册资产评估师的执法行为。

　　（十三）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财税管理的建议。

　　（十四）负责有关行政复议受理和行政诉讼应诉工作。

　　（十五）承办市政府交办的其他事项。

　　二、部门决算单位构成

　　从预算单位构成看，上海市财政局部门决算包括：上海市财政局本级决算、下属行政事业单位决算。

　　纳入上海市财政局2014年度部门决算编制范围的单位名单见下表：

　　第二部分上海市财政局2014年度部门决算表

　　2014年度财务收支决算总表

　　单位：万元

　　2014年度财政拨款支出决算表

　　单位：万元

　　2014年度公共预算财政拨款基本支出决算表

　　单位：万元

　　第三部分上海市财政局2014年度部门决算情况说明

　　部门决算的编报范围主要包括：年初部门预算数；根据《预算法》管理要求，年中根据事业发展需求按规定程序报经批准后的部门预算调整数；年中由中央财政下达到本部门的专项资金；以及部门的其它资金等。

　　一、关于上海市财政局2014年部门决算收入情况说明

　　上海市财政局2014年部门决算收入总计21923.5万元，其中：财政拨款收入21219.95万元，占96.79%；其他收入703.55万元，占3.21%。

　　二、关于上海市财政局2014年部门决算支出情况说明

　　上海市财政局2014年部门决算支出总计24917.07万元，其中：基本支出10871.98万元，占43.63%；项目支出14045.09万元，占56.37%。

　　三、关于上海市财政局2014年部门决算财政拨款支出情况说明

　　上海市财政局2014年部门决算财政拨款支出总计21681.27万元，具体情况如下：

　　1.“一般公共服务支出（类）财政事务（款）”18270.07万元，其中：“行政运行（项）”8354.39万元，主要用于市财政局机关及下属行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）保障机构正常运转的基本支出。“一般行政管理事务”（项）”5782.14万元，主要用于市财政局机关及下属行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）为完成特定的行政工作任务开展专项业务工作的支出。“预算改革业务”（项）”38.68万元，主要用于市财政局机关在全市预算改革与管理方面的支出。“财政国库业务”（项）”523.99万元，主要用于市财政局机关在国库集中收付制度改革方面的支出。“信息化建设”（项）”359.89万元，主要用于市财政局机关在信息化建设方面的支出。“事业运行”（项）”599.94万元，主要用于市财政局下属事业单位保障机构正常运转的基本支出。“其他财政事务支出”（项）”2611.04万元，主要用于市财政局下属事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标开展专项业务工作的支出。

　　2.“社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）”1264.25万元，其中：“归口管理的行政单位离退休（项）”1247.8万元，主要用于市财政局机关及下属行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）实行归口管理的离退休经费支出。“事业单位离退休（项）”13.25万元，主要用于市财政局下属事业单位的离退休经费支出。“其他行政事业单位离退休支出（项）”3.2万元，主要用于市财政局机关及下属单位按照政策规定的标准开展离退休人员活动的支出。

　　3.“医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）”215.46万元，其中：“行政单位医疗（项）”182.1万元，主要用于市财政局机关及下属行政单位按照政策规定为在职人员缴纳基本医疗保险费的支出。“事业单位医疗（项）”33.36万元，主要用于市财政局下属事业单位按照政策规定为在职人员缴纳基本医疗保险费的支出。

　　4.“医疗卫生与计划生育支出（类）其他医疗卫生支出（款）”6万元，其中：“其他医疗卫生支出（项）”6万元，主要用于市财政局机关按照政策规定在医疗保健统筹金方面的支出。

　　5.“住房保障支出（类）住房改革支出（款）”301.71万元，其中：“住房公积金（项）”301.71万元，主要用于市财政局机关及下属单位按照政策规定的比例为在职人员缴纳的住房公积金支出。

　　6.“其他支出（类）其他支出（款）”1623.78万元，其中：“其他支出（项）”1623.78万元，主要是市建设财力投资建设财政信息化网络的支出。

　　四、关于上海市财政局2014年部门决算公共预算财政拨款基本支出情况说明

　　上海市财政局2014年部门决算公共预算财政拨款基本支出总计10704.51万元，具体情况如下：

　　1.工资福利支出6311.02万元，主要用于市财政局机关及下属单位在职人员的工资、津补贴以及按政策规定缴纳的各项社会保险费等支出。

　　2.商品服务支出2558.44万元，主要用于市财政局机关及下属单位为保障机构正常运转所发生的办公费、印刷费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、会议费、公务接待费、培训费、公务用车运行维护费等支出。

　　3.对个人家庭的补助支出1758.11万元，主要用于市财政局机关及下属单位按照政策规定的标准发放离退休人员补贴费以及按照政策规定的比例为在职人员缴纳住房公积金等支出。

　　4.其他资本性支出76.94万元，主要用于市财政局机关及下属单位购置固定资产所发生的支出。

　　五、关于上海市财政局2014年度“三公经费”决算数

　　2014年“三公经费”决算总数379.32万元，比预算节约137.18万元，其中：

　　因公出国经费决算158.22万元，比预算节约3.48万元，主要用于（一）参加财政部主导下的与有关国家的双边财经对话和相关活动；（二）加入财政部组团赴澳大利亚、美国参加金砖银行谈判；（三）为推进本市财政管理体制改革、提高财政管理水平而举办的政府间事权和支出责任研究、建立跨年度预算平衡机制研究、财政项目支出预算评审机制研究、政府综合财务报表编制等主题交流和培训。上述公务出国（境）费用包括公务出国的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。2014年出国团组数13个，人数34人。

　　公务用车购置及运行经费决算175.94万元，比预算节约10.26万元，其中：公务用车购置费83.57万元，公务用车运行费92.37万元。主要用于市内因公出差、公务文件交换、开展各项财政监督检查和核查业务等所需公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。2014年购置公务用车4辆，2014年末公务用车保有量38辆。

　　公务接待经费决算45.16万元，比预算节约123.44万元，主要用于接待有关国家财政代表团，世界银行、东盟103宏观经济研究室等国际组织代表团，有关国家友好城市代表团，以及各驻沪总领馆等机构安排的来访代表团所发生的伙食费、住宿费、交通费、场租费等支出；承办全国性专业会议、为执行公务及开展业务活动所需开支的会场租赁费、住宿费、交通费等支出。2014年公务接待共266批次、1656人次。

　　六、关于上海市财政局2014年度政府采购情况

　　2014年度本部门政府采购预算执行总额4918.19万元，其中：政府采购货物预算执行237.81万元、政府采购服务预算执行4680.38万元。

　　七、关于上海市财政局2014年度预算绩效情况

　　2014年度，本部门实行绩效目标管理的项目4个，涉及预算金额4037.64万元；纳入绩效评价的项目4个，涉及预算金额6531.2万元。

　　八、关于上海市财政局2014年度国有资产占有使用情况

　　截至2014年12月31日，上海市财政局各单位共有车辆38辆，其中，一般公务用车38辆。单位价值200万元以上大型设备3台（套）。